Какую сумму указывать в уведомлении по НДФЛ с начисленной зарплаты за вторую половину месяца?

Comments

• Добрый день,
   

  Цитата: Получается и ндфл рассчитывается за целый месяц

  Не получается. НДФЛ исчисляется при каждой выплате дохода.
  

  Цитата: начисляем зп 2 раза в месяц, 15 и 30 (31) числа.

  А выплачиваете когда?
  
  В Уведомлении отражается исчисленный и удержанный НДФЛ (п. 9 ст. 58 НК)
  
  Прочтите обсуждение по поводу исчисления и удержания НДФЛ Как заполнить строку 160 расчета 6-НДФЛ?
• Добрый день!
  
  Уведомления должны содержать суммы НДФЛ исчисленного и удержанного за период с 23 числа предыдущего месяца по 22 число текущего месяца (п.9 статья 58 НК РФ). Это для 2023 года (особое положения для января и декабря 2023 года).
  Поэтому, у Вас в принципе не верно формируются уведомления.
  Рассмотрим, для примера октябрь 2023 года.
  Зарплату вы выдали 30.09 и 15.10, так вот в уведомление со сроком предоставления 25.10.2023 должны войти сумму НДФЛ удержанных 30 сентября и 15 октября (суммы НДФЛ удержанного в период с 23.09 по 22.10).
• Цитата: А выплачиваете когда

  16 и 01 числа
• Цитата: 16 и 01 числа

  Значит в эти даты и исчисляете НДФЛ, так же обязаны при выплате дохода удержать НДФЛ.
  
  

  Цитата: получается при подаче уведомления вычитаем ндфл, который уже был исчислен за первую половину, и подаем уведомление за минусом ндфл, что был подан ранее?

  В Уведомлении отражаете сумму НДФЛ фактически удержанную (не надо ничего ни откуда вычетать) (п. 9 ст. 58 НК)
  Если вопрос о 2023 годе, то в период с 23 числа предыдущего месяца до 22 числа текущего месяца. Для Декабря 23 дополнительное Уведомление, в котором следует отразить налог фактически удержанный с 23.12 по 31.12
  
  Если вопрос о 2024 годе, то в Уведомлении отражается сумма фактически удержанного НДФЛ в период с 01. по 22 число месяца и в период с 23 по последнее число текущего месяца.
  
  Уточните, вы разобрались, как исчислять и удерживать НДФЛ?
  т.к. прежде чем чего-то отражать в отчетности, над сначала верно исчилить и удержать и отразить в НУ.
  
  

  Цитата: Рассмотрим, для примера октябрь 2023 года.Зарплату вы выдали 30.09 и 15.10

  Это начислили они 30 и 15, а выдали 16 и 01
  
  

  Цитата: сумму НДФЛ удержанных 30 сентября и 15 октября (суммы НДФЛ удержанного в период с 23.09 по 22.10).

  Верно, коллега пишет: сумму НДФЛ, фактически удержанную 01.10 и 16.10 включаете в Уведомление по сроку подачи 25.10 (ели в период с 23.09 по 22.10 не было иных выплат физ. лицам)
• Спасибо!
• Рады были помочь. Всех благ!